Prüfpfad & Kontrollen
Der Tab Prüfpfad zeigt, was capi.tax mit deinen Dateien gemacht hat und wie jede Zahl zustande kommt – für dich oder deine Steuerberatung.
Kurz gesagt:
- Er öffnet mit den Kontrollen; daneben stehen der Steuerereignis-Verlauf und, bei mehreren Jahren, die Herleitung Vorjahre.
- Die Zahl am Tab zählt die Kontrollen mit dem Status zu beachten, wie Schritt Prüfen in der Übersicht.
- Hinter jedem Steuerereignis stehen die Zeilen deines Broker-Exports, die FIFO-Zuordnung und der Rechenweg.
Kontrollen
Oben stehen zwei Zahlen, als Anzahl, nicht in Prozent:
| Zeile | Was sie zählt |
|---|---|
| Abgedeckt | Wie viele Buchungen des Steuerjahres capi.tax zugeordnet hat: versteuert, offen am 31.12. und ohne Steuerereignis (etwa Ein- und Auszahlungen). Offene Positionen sind normal: Sie zählen steuerlich erst in dem Jahr, in dem du sie schließt. |
| Steuerergebnisse | Wie viele Steuerereignisse daraus entstanden sind, aufgeteilt in Verkäufe, Dividenden/Zinsen, Quellensteuer-Buchungen und weitere. |
Was nicht abgedeckt ist, nennt die Kontrolle Verkäufe ohne Kauf. Darunter steht, falls zutreffend, dass dein Export vor dem 1. Dezember endet.
Danach folgen dieselben sechs Kontrollen wie im PDF-Bericht, jede mit einem Status: erledigt, zu beachten, nicht geprüft oder entfällt. Was zu beachten ist, steht oben. Jede Kontrolle zeigt in einer Zeile, worum es geht; ein Klick klappt sie auf.
| Kontrolle | Was sie zeigt |
|---|---|
| Eingelesen | Dateien, Zeitraum, wie viele Zeilen capi.tax gelesen hat, Lücken zwischen Jahren und Zeilen, die capi.tax nicht unterstützt (etwa Krypto). |
| Bestandsabgleich | Der errechnete Bestand zum 31.12. je Wertpapier neben dem Bestand laut Broker, wenn dein Export ihn enthält. Offene Positionen wie ein gehaltener ETF oder geschriebene Optionen stehen hier. |
| Verkäufe ohne Kauf | Verkäufe und Rückkäufe, zu denen die Eröffnung nicht in deiner Datei steht, und Aktien, die am 31.12. leer verkauft sind. |
| Verarbeitungshinweise | Übersprungene Zeilen und Einordnungen, die capi.tax angenommen hat. Hinweise nur zur Information stehen hier auch, zählen aber nicht. |
| Währungsergebnisse | Ob capi.tax die Einordnung eines Fremdwährungskontos (§ 20 oder § 23 EStG) angenommen hat oder du sie gewählt hast. |
| Investmentfonds | Fonds, deren Fondsart capi.tax angenommen oder nicht erkannt hat. |
erledigt heißt: Dieser Abgleich ist ohne Auffälligkeit durchgelaufen – nicht, dass deine Steuerzahlen richtig sind.
So ist ein Eintrag aufgebaut
In einer aufgeklappten Kontrolle hat jeder Eintrag dieselben Teile:
- Betroffen – die Wertpapiere (oder Währungen) und wie viele Zeilen es sind.
- Befund – bei Abgleichen wie dem Bestand: was capi.tax gefunden hat.
- Was capi.tax angenommen hat – in ein, zwei Sätzen, wie capi.tax gerechnet hat.
- Was du tun kannst – falls etwas zu tun ist; eine Schaltfläche führt dorthin, etwa Kauf nachtragen, Vorjahresdatei hinzufügen, Steuerliche Kategorie ändern oder Passt so.
- Hintergrund – die ausführliche Erklärung mit Rechtsgrundlage, zugeklappt. Für die Verarbeitungshinweise ist das derselbe Text wie unter Hinweise zur Verarbeitung.
Verkäufe ohne Kauf
Bei einem Verkauf ohne Kauf fehlt meist ein Kauf aus einem Vorjahr. Solche Verkäufe sind nicht in der Steuer enthalten, bis du den Kauf nachträgst oder die Datei des Vorjahres hinzufügst; oben steht dann „Unvollständig“. Wie du das löst, steht unter Verkäufe ohne Kauf.
Steuerereignis-Verlauf
Darüber steht dieselbe Filterleiste wie unter Transaktionen: Suche, Kategorie, Symbol, Ergebnis und Zeitraum, gesetzte Filter als Chips mit Alle zurücksetzen; oben rechts steht, wie viele Ereignisse übrig sind („10 von 24 Ereignissen“).
Unter Steuerereignis-Verlauf steht jedes Steuerereignis als eigene Zeile, nach Steuerkategorie gruppiert, in derselben Reihenfolge wie in der Übersicht. Die Kopfzeile einer Kategorie zeigt ihre Summen: Betrag, Freistellungen und steuerpflichtiger Betrag. Eine Steuer je Ereignis steht nicht in der Tabelle, denn die Steuer berechnet capi.tax für das ganze Jahr. Ein Klick auf eine Zeile öffnet, wie die Zahl zustande kommt – auf dem Smartphone als Blatt von unten:
- Buchungen – die Zeilen aus deinem Broker-Export, auf denen das Ereignis beruht, mit Kurs, Betrag in Originalwährung, Wechselkurs und Euro-Betrag. Diese Zeilen findest du so auch in deinem Kontoauszug.
- FIFO-Zuordnung – bei einem Verkauf, welche Käufe nach FIFO wie weit verbraucht wurden, mit Haltetagen und Gewinn oder Verlust je Kauf. Bei Stillhaltergeschäften steht hier die Prämie und der Rückkauf.
- Steuerberechnung – der Rechenweg vom Erlös (oder Bruttobetrag) über Gebühren und Teilfreistellung bis zum steuerpflichtigen Betrag.
Mit Zurück und Weiter (oder den Pfeiltasten ← →) gehst du zum vorherigen oder nächsten Ereignis. Ausschüttungen eines ETFs heißen hier Ausschüttung (§ 16 InvStG), auch wenn dein Broker sie als „Cash Dividend“ bucht: Für sie gilt die Teilfreistellung, und sie gehören in die Anlage KAP-INV, nicht zu den Dividenden.
Quellensteuer steht als eigene Gruppe Quellensteuer (einbehalten), nicht als Kategorie: Sie wird auf die Steuer angerechnet und mindert nicht die Erträge.
Ignorierte Transaktionen
Ganz unten stehen Buchungen, die capi.tax bewusst nicht in die Steuer nimmt, je mit Grund – etwa „Sollzinsen - nicht abzugsfähig (§ 20 Abs. 9 EStG)“. Gibt es keine, steht dort „Keine ignorierten Transaktionen“.
Herleitung Vorjahre
Hast du Dateien aus mehreren Jahren hochgeladen, zeigt Herleitung Vorjahre die FIFO-Zuordnungen der Vorjahre, aus denen der Übertrag aus Vorjahren entsteht. Mehr dazu unter Vorjahre mit hochladen.
Siehe auch: Was im PDF-Bericht davon steht: Bericht sichern & exportieren. Die Methode hinter den Zahlen: Methodik & Quellen.