DEGIRO Steuererklärung: Anlage KAP aus den CSV-Exporten
Beta. Der DEGIRO-Import ist neu und wurde noch nicht an vielen echten Exporten geprüft. Prüfe die Ergebnisse besonders sorgfältig, vor allem Beträge in Fremdwährung und alle Hinweise im Ergebnis.
DEGIRO behält auf ausländische Wertpapiere keine deutsche Steuer ein und stellt dir keine Steuerbescheinigung aus. Gewinne, ausländische Dividenden und Zinsen erklärst du deshalb selbst in der Anlage KAP (Fonds in der Anlage KAP-INV). Die Zahlen liefern die beiden CSV-Exporte, die du bei capi.tax unter DEGIRO hochlädst. Ausnahme: Auf Dividenden deutscher Aktien ist deutsche Kapitalertragsteuer bereits einbehalten – siehe Dividenden deutscher Aktien.
Du brauchst zwei Dateien
| Datei | Was drinsteht | Wofür capi.tax sie braucht |
|---|---|---|
Transaktionen (Transactions.csv) |
Jeder Kauf und Verkauf mit Kurs, Fremdwährungswert und Gebühren | Gewinne und Verluste (FIFO) |
Kontoauszug (Account.csv) |
Dividenden, Quellensteuer, Zinsen, Gebühren, Ein- und Auszahlungen | Dividenden, Quellensteuer, Zinsen |
Lade beide für denselben Zeitraum hoch. Fehlt eine, weist capi.tax darauf hin und lässt den betroffenen Teil weg, statt zu raten.
Die Dateien bei DEGIRO exportieren
- Melde dich im DEGIRO-Webtrader an und öffne den Posteingang.
- Wähle Transaktionen, stelle den Zeitraum auf das Steuerjahr und klicke auf Exportieren → CSV.
- Wähle dann Kontoauszug, stelle denselben Zeitraum ein und exportiere ebenfalls als CSV.
Nimm nicht die PDF- oder Excel-Variante und nicht den Jahresbericht (PDF): capi.tax liest nur CSV. Die Menüs können je nach Sprache und Version leicht anders heißen.
Was capi.tax liest
- Käufe und Verkäufe von Aktien und ETFs aus der Transaktionsdatei, mit Gebühren und der AutoFX-Gebühr der jeweiligen Order als Kosten.
- Dividenden und Quellensteuer aus dem Kontoauszug, zum Datum der Gutschrift (Valuta).
- Habenzinsen.
- Umrechnung in Euro immer mit dem Referenzkurs der Bundesbank am Handelstag bzw. Zuflusstag – nicht mit dem Kurs, den DEGIRO anwendet. Dein Ergebnis kann deshalb von DEGIROs Euro-Spalte abweichen.
Was capi.tax (noch) nicht abdeckt
- Optionen, Futures und CFDs werden nicht berechnet; entsprechende Zeilen erscheinen als Hinweis.
- Aktiensplits, ISIN-Wechsel, Delistings und Barabfindungen werden gemeldet, aber nicht in die Berechnung übernommen. Ein späterer Verkauf dieses Wertpapiers kann als nicht zugeordnet erscheinen – lege dann die Eröffnungsposition selbst an.
- Vorabpauschale wird nicht automatisch aus der Datei berechnet; du trägst sie wie bei den anderen Brokern selbst ein.
- Käufe aus früheren Jahren: lade die Dateien dieser Jahre mit hoch und bestätige, dass sie bis zur Kontoeröffnung zurückreichen.
- Zeilen, die capi.tax nicht kennt, werden nicht verbucht, sondern als Hinweis aufgelistet.
Dividenden deutscher Aktien
Auf Dividenden deutscher Aktien behält DEGIRO deutsche Kapitalertragsteuer ein. capi.tax weist sie getrennt als „bereits versteuert“ aus und nimmt sie nicht in die Summen der Zeilen 18/19. Um die Steuer in der Erklärung anzurechnen, brauchst du eine Steuerbescheinigung (§ 45a Abs. 2 EStG), die du bei DEGIRO anforderst.
Einordnungen, die wir treffen
Zwei Buchungen beruhen auf einer Auslegung und sind im Ergebnis als Hinweis markiert:
- Habenzinsen der flatexDEGIRO Bank gelten als inländische Zinsen (Zeile 18).
- Eine Geldmarktfonds-Kompensation wird als Zinsen behandelt.
Die Steuer ist in beiden Fällen 25 %; nur die Formularzeile könnte abweichen.
Prüfe selbst, ob DEGIRO inzwischen Steuern einbehält
Dieses Verhalten kann sich ändern. Falls DEGIRO für ein Jahr deutsche Abgeltungsteuer einbehalten hat, gilt für dieses Jahr eine andere Behandlung (Steuerbescheinigung, Zeilen 7 ff.). Frage im Zweifel bei DEGIRO nach.